黄金分割的创始人是古希腊的数学家、哲学家毕达哥拉斯，他在当时十分有限的科学条件下大胆断言：一条线段的某一部分与另一部分之比，如果正好等于另一部分同整个线段的比即0.618，那么，这样的比例会给人一种美感。后来，这一神奇的比例关系被古希腊著名哲学家、美学家柏拉图誉为“黄金分割律”，而完成这一完美杰作的分割点则被誉为“黄金分割点”。
在现实生活中，黄金分割点发挥着我们意想不到的作用，如摄影中的黄金分割点，股票中的黄金分割点。同样，黄金分割点在理财规划中也有着神奇的作用，妙用黄金分割点，可使资产保值增值。
田先生是广州一家饮食集团的财务主任，妻子也在一家财务公司任职，孩子正在读小学，还要供养两位老人。田先生每月的家庭总收入在11000元左右，这个收入在广州市来说只能算是小康水平，加上家庭负担较重，田先生一家的日常节余也不多。但是多年来，田先生一直坚持“黄金分割点”家庭理财法，家庭资产一直在稳步增长，小日子也过得有滋有味。
会计出身的田先生，非常关注家庭财务规划，对家庭的每一笔投资都非常慎重。在日常生活中，他还创造性地总结出一套“黄金分割点”家庭理财法，即无论资产和负债怎样变动，投资与净资产的比率，即投资资产/净资产的数值，以及偿付比率，即净资产/总资产的数值，总是约等于0.618.田先生将美学上的“黄金分割率”0.618，拿来用在了家庭理财上，多年来，田先生一直坚持“黄金分割点”家庭理财法，不断调整投资与负债的比例，家庭财务状况相当稳健。
2002年，田先生的父母相继去世，田先生每月的家庭负担相对减少了2500元，还分得了7万多元的遗产。因此，田先生的银行存款开始快速增加，投资和净资产的比率，逐渐小于黄金分割点，于是田先生决定加大投资理财的力度。
当时，田先生的家庭总资产包括银行存款、一套109平方米的三居室、货币市场基金和少量股票，总价值为105.5万元；总负债为28万元尚未还清的房贷；净资产，即总资产减去总负债，为105.5-28=77.5万元；投资资产，即储蓄之外的其他金融资产有39万元。田先生的投资与净资产的比率为39/77.5=0.503，0.503远远低于黄金分割点0.618.所以，按照田先生所坚持的“黄金分割点”家庭理财法来衡量，田先生的家庭有效资产尚未得到充分合理的利用，并没有达到“钱生钱”的目的，这说明田先生有必要加大投资力度。
在加大投资力度的同时，还要考虑家庭的偿付能力，在偿付比率符合黄金分割率的基础上，合理加大投资力度。如果偿付能力过低，则很容易陷入家庭财务危机。偿付比率衡量的是财务偿债能力的高低，是判断家庭破产可能性的参考指标。田先生的家庭总资产为105.5万元，其中净资产为77.5万元，而他的房贷欠款还有28万元。按照偿付比率的计算公式，田先生的偿付比率为77.5/105.5=0.734.从田先生多年的财务经验看，变化范围在0到1之间的偿付比率，以围绕黄金分割点0.618最为适宜。如果偿付比率太低，则表明借债太多，万一遭遇薪水下降、辞职失业或经济危机，就可能陷入资不抵债的局面。而如果偿付比例很高，甚至接近1，则表示自己的信用额度还没有充分利用，需要通过借款来进一步优化自己的财务结构。田先生的家庭偿付比率为0.734，远高于黄金分割率0.618，这是一个比较理想的数字，即便是遭遇经济危机，也可以确保偿付欠款。然而，因为远远高于黄金分割率，所以田先生的资产还没有得到最大程度的运用，信用额度也尚未充分利用。于是田先生开始寻找符合自己财务规划的新的投资方式。
最终，田先生选择了投资房产，一方面，他要使有效资产得到合理的运用，另一方面，他要保证家庭财务的偿付比率在黄金分割点左右。最初，田先生选择了一套120平方米的公寓，他们全家对这套公寓的地理位置和周边环境都非常满意，可田先生经过一番仔细的核算，发现投资这套房子并不划算。
这套120平方米的公寓，总价为90万元，以田先生的资产，投资这套房产，可以采用首付30万元，从银行贷款60万元的方式来购买。如果买下了这套房子，田先生的总资产就变为105.5 90=195.5万元，净资产变为195.5-28-60=107.5万元，投资资产为39 30=69万元。那么投资与净资产的比率为69/107.5=0.642，投资率高于了黄金分割率0.618，也就是说，如果购买这套房产，田先生的家庭资产就可实现投资增值。
但是，田先生同时发现，如果购买这套房产，他的家庭偿付率就会变为107.5/195.5=0.550，远远低于黄金分割率0.618，这种情况下，如果遭遇楼市大幅下跌，就极易发生资不抵债，从而出现财务危机。综合考虑之后，田先生谨慎地放弃了投资大户型房产的打算。
最后，田先生选择了新城区一套出租需求旺盛，总价50万元的小户型精装修商品房，刚买到手，就以每月2500元的租金，租给了一个香港人。这样，田先生的家庭总资产变为105.5 50=155.5万元，新的投资资产为39 26=65万元，净资产为155.5-28-26=101.5万元。投资与净资产的比率为65/101.5=0.640，偿付比率为101.5/155.5=0.652.田先生投资此套商品房，不管是投资与净资产的比率，还是偿付比率，都基本符合家庭理财规划的黄金分割点，因此，这项投资是成功有效的，不仅保证了资产的有效增长，还保障了正常的偿付能力，达到了家庭财务结构的最优化。
