在执行自己的理财计划前，一定要先了解自己，作好财产、收入与支出的各项统计，了解自己可理的财有多少。每个家庭就相当于一家公司，我建议，不管是丈夫还是妻子当家，作为家庭的"CFO"（首席财务官），都应对自家的财产状况了如指掌。
家庭财产统计：理财要及早作规划，首先必须了解家庭所拥有的包括汽车、首饰、现金等在内的动产和不动产情况，更要弄清楚未来收入的预期，如果失去工作的话，能维持多久的生活。
如果自己拥有多少财产都不清楚，盲目投资，不仅无法达到资产增值的目的，搞不好还会成为金钱的奴隶，那就得不偿失了。
家庭收入统计：每月薪酬、租金、其他收入等都应计算在内，并详细分类，但股票获利或保单增值部分不能算在内，应归入家庭财产中，只有实际拿到的才能列为收入。对于家庭来说，现金、银行存款才是可以随时支配的财产。
家庭支出统计：要想明白家庭的每分钱流向何处，就必须每天记录支出，并且每月汇总，这就是所谓的流水账。养成记账的习惯，就能养成量入为出的好习惯。房贷、餐饮、水电煤、交通费等支出，应按实际情况分类，让钱花得明明白白。
制定生活预算：在规划预算的时候，除了每个月正常家庭支出之外，有小孩和老人的家庭，还要考虑孩子的抚养费和老人的赡养费，此外也要留下一部分作为旅游、聚餐等非经常性支出。但要记住，记账的目的不是对自己吝啬，而是要让金钱的来龙去脉清清楚楚。
生活支出和投资账户分开：每月现金一入账，就把收入减去用来投资的资金，剩下的余额才是用来消费的部分，投资资金和生活支出一定要分开，才能确保投资持续稳定地进行。
支出、投资的比例，当然随个人而定，投资比例不应设得太高，否则影响生活质量，也不应设得太低，否则达不到实际的存钱目的。
对初为父母的人来说，如何起步才恰当呢？
我个人建议，对中产阶级而言，可依照"321 原则"，把钱分成6 份，3 份用于现在、2 份用于未来、1 份投资自己。"现在3 份"指的是生活所需花费；"未来2 份"是用来投资的钱；"自己1 份"是指投资自己的专业能力，例如读MBA、买书等等。
目前大部分人花费于"现在"的占比太高，投资"未来"的往往所剩无几，更遑论投资"自己"。这代表你预支未来，导致未来的理财目标无法实现，也没钱投资自己。年轻的父母们还处在职业生涯的上升通道，投资自己往往才是更好的投资。
"能够善用晚间7 点到10 点钟的人，他的成就将比平常人高出2 倍。"这是"日本经营之神"松下幸之助曾说过的一句名言。
他认为下班后的闲暇时段，将决定一个上班族的未来成就，也就是懂得利用时间投资自己的人，未来成就势必高人一等。
夫妻理财最容易犯下的4大错误
偏爱短线投资，期望快速致富。
高回报代表的是高风险，财富不是一夕积累而成的。
各自管理，甚至互不妥协。
夫妻二人分开管理金钱，但是并没有约定各自管理的范围，就容易为生活上的一点小钱争执，甚至于二人各自留有私房钱，反而为共同开销锱铢必较。
婚前并未约定管理范围。
夫妻间应明算账，特别是现代家庭几乎都是双薪家庭，拥有双份收入，但开销却不会少。因此，夫妻间可以各自管理金钱，但得有共同账户作为家庭的周转金，双方最好约定家庭日常开销的分配方法。
不要只依赖另一半投资或管理。
另一半管理或投资得当，双方当然不会有所争执，但若投资失利，或是无法信任对方，就很容易发生误会。因此，如果只有一个人管理，也要做好记账及预算工作，投资标的最好经过双方讨论。
财商小贴士
夫妻相处的关键是如何定义伴侣的角色。在追求财富成功的过程中，要同时兼顾爱情、生活和健康。
因此，不论是谁当"CFO"，只要双方职责分工明确，选择好投资标的，同心协力，成为千万财富夫妻，并不是难事！
两张表养你一辈子
在作完各项统计后，家庭"CFO"就能列出资产负债表、现金流量表，再从这两张表中解读信息，设定家庭短、中、长期的理财目标，进而规划出具体的理财行动。
怎样制作资产负债表与现金流量表，也没有大家想象的那么麻烦，电脑如此普及，可用Excel 来记录，也可用目前网络上流行的一些记账软件。以Excel 为例，除了可自动进行数字运算外，还可根据自己的需求制作饼图（例如年度家庭支出比例图）作为改进之用。除此之外，每一年度可开立一个工作表记录，把各个年度的资产数据都汇集在一个档案内，清楚明了，还能作长期追踪。
资产负债表：可以使我们更清楚自己拥有的资产和负债，从而计算出真正的财富价值。个人的资产负债表和公司的资产负债表十分相似，左边为资产，右边为负债与净值，左右两边必须相等。
假如资产的总值比负债要大，表明财富为正值；假如负债的总值比资产值大，就得非常小心了。
资产负债表除了可替个人作出财富分析外，还可计算出一些有用的比率，如负债率、流动比率、速动比率等，了解家庭的财务状况及偿还债务的能力。
家庭资产的分类：
现金资产——可以很容易变成现金的非投资性资产，例如现金、银行活期存款、3 个月以下的定期存款，以及货币基金等；流动性资产——流动性高，但需要一定转换过程才能变成现金的资产，例如股票、债券、基金以及一年期以上的定期存款；非流动性资产——流动性较低，需要花一段时间才能变成现金的资产，如投资类房产、保险、黄金、收藏投资等；自用资产——只可以使用而不会带来任何回报的资产，如自用房产、汽车等。
至于负债，从会计学的定义来看，是指一段时间内必须偿还的钱，一般包括信用卡债务、私人借款、房屋按揭以及汽车贷款等。
负债可从偿还期限的长短来划分，以此了解个人对债务的偿还能力。
当完成资产与负债的计算后，两者相减便等于家庭的净资产。
若能每年看到这个数字成长，会是件很快乐的事情，至少这是每年令我比较快乐的事情。
一般情况下，现金资产应足够维持家庭3 个月左右的生活费，以应付突发的需要。当然，由于现金资产的回报率普遍很低，所以不建议保持过高的流动比率，以避免影响整体资产的投资回报。
负债率（总负债/ 总资产）——可衡量还债的能力。传统上，数值越接近0 代表财务越健康，数值越大代表越危险。但在目前通货膨胀的情况下，家庭可保持适当的负债（房贷），0.2~0.4 是不错的比率。
投资与净资产比率（流动性资产/ 净资产）——投资性资产占净资产的比例。在理想的情况下，该比率应保持在0.5 以上。年轻时，不妨保持较高的投资与净资产比率以得到较高的回报；而到年纪大时，该比率应适当调低。
年轻的父母们需特别重视现金流量表，从某种意义上说，现金流量表的重要性比资产负债表还高，因为哪怕你资不抵债，你的日常生活还能维持在正常水平；但只要现金流量表出现赤字，就表示你的收入不足以应付支出，连日常的基本开支都应付不了，家庭的生活品质就将受到严重影响。
收入的来源一般分为每月薪酬、年终奖、投资收入等。而支出则可分为固定支出和非固定支出，固定支出包括每月定期的基本开支，例如餐饮、房贷、交通费等；非固定支出，是指旅游、娱乐费用等。
特别提醒年轻的父母们，应将用于理财的钱放进现金流量表的支出项目。基于"收入－投资支出＝消费支出"的理念，请记得列出投资支出，同时这些投资项目也会在资产负债表中的资产项目出现。
当完成收入与支出的计算后，两者相减便得出该月的盈余或赤字。
世上最危险的事，就是现金流量表中出现赤字，即收入不够。
财商小贴士
如何检查资产负债表
总净值与去年相比是增加还是减少？达到自己预算的目标了吗？
检查现金资产，自己是否备有3 个月以上的预备金？
如果现金不够？哪些资产可以变现？
应付支出，可能需要额外的信贷来应付开支。所有富豪的倒台以及家庭财务问题，基本都出现在现金流量表上。一旦出现赤字，作为家庭的"CFO"就必须考虑开源节流，想办法增加收入，更应减少不必要的开支。
相信很多朋友并没有给家庭支出记账的习惯，但我却认为，将家庭开支详细列成报表，对了解金钱的运用和规划理财有非常大的帮助。如今网上有不少记账网站，有了软件的帮助，记账也没有朋友们想象中的那么烦琐了。
在建立好现金流量后，便应利用表内的数据，计算以下的比率，借此检查自己的财务状况：
薪酬比率（薪酬收入/ 总收入）——薪酬占每月收入的比率。
数值越高代表着对工作稳定性的要求越高，越不能失去工作，离财富自由越远。对于年轻的父母来说，由于资产尚处于积累阶段，薪酬比率往往较高。而薪酬比率较低，则代表已进入"钱生钱"阶段，家庭已累积了相当财富，并获得不菲的投资回报，基本已经进入"财务自由"阶段，即便退休或不需要工作，也能维持基本日常开支。
房贷开支比率（房贷/ 每月总收入）——按揭占每月收入的比例。目前房价高昂，"房奴"已成为普遍现象，若你每月总收入的50% 甚至更高的比例用于偿还贷款本息，从而造成家庭生活的长期压力，影响正常消费，就可认定为"房奴"。一般来说，房贷开支比率应保持在0.5 以下，而租房的就应低于0.3。
总之，记账是为了妥善规划日常的收支情况，并量入为出，从而有余钱进行相关的投资，并善用投资机会，让小钱变大钱。
在看到健康的资产负债表、现金流量表后，恭喜你，你可以准备踏上投资之路了！
财商小贴士
检查现金流量表
每月是否有结余？
年度储蓄率是否高于30% ？（年度结余＋理财支出）÷ 总收入＝年度储蓄率
新年度收入是否和旧年度一样？ 会减少吗？
